金稅三期基礎上的金稅四期正在到來，以票管稅正在向信息管稅過渡的關(guān)鍵階段，納稅人在關(guān)注發(fā)票稅務風險的同時，更要關(guān)注對外報出的涉稅信息的合法性以及相關(guān)涉稅信息的邏輯關(guān)系的合理性；在關(guān)注合規(guī)納稅基礎上少交稅的同時，更要關(guān)注一旦被稅務稽查后如何避免損失或者將稅收損失降到最低；在關(guān)注控制稅務風險的同時，更要關(guān)注如何通過納稅籌劃節(jié)稅降費；在關(guān)注涉稅一般違法的危害的同時，更應關(guān)注涉稅犯罪所可能帶來的重大刑事風險。本課程將從稅務稽查的視角，結(jié)合信息管稅的技術(shù)手段，深度解析納稅人可能面臨的稅務風險以及應對辦法，結(jié)合現(xiàn)行稅務法規(guī)以及稅務監(jiān)管手段，結(jié)合失敗的籌劃案例深入剖析納稅籌劃技巧以及實操落地方案介紹。

1.了解最新稅收優(yōu)惠政策所帶來的影響以及應對方法

2.了解金稅四期的影響以及應對方法

3.了解稅務稽查選案、檢查、審理、執(zhí)行的程序以及應對方法

4.梳理稅務風險點并掌握控制稅務風險的方法

5.掌握納稅籌劃合法性合理性要求，并結(jié)合案例介紹納稅籌劃技巧和方法

第一講：金稅四期功能介紹以及納稅人如何排查稅務風險

1、金稅四期功能介紹

2、企業(yè)信息聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)對納稅人的影響

（1）數(shù)據(jù)共享,精準篩選疑點；

（2）案源精準，稽查定向打擊；

（3）信息管稅，智能化管理提升效率；

（4）納稅人方便，減輕負擔；

3、納稅人如何自查稅務風險

（1）工資薪金稅前扣除風險

（2）工會經(jīng)費稅前扣除風險

（3）職工福利費稅前扣除風險

（4）職工教育經(jīng)費稅前扣除風險

（5）業(yè)務招待費稅前扣除風險

（6）會議費稅前扣除風險

（7）手續(xù)費、傭金稅前扣除風險

（8）廣告費和業(yè)務宣傳費稅前扣除風險

（9）財務費用稅前扣除風險

（10）固定資產(chǎn)折舊稅前扣除風險

（11）彌補虧損稅務風險

（12）收入確認稅務風險

（13）銷項稅額相關(guān)風險

（14）進項稅額相關(guān)風險

（15）進項稅額轉(zhuǎn)出相關(guān)風險

（16）印花稅稅務風險點

（17）土地使用稅稅務風險點

（18）房產(chǎn)稅稅務風險點

（19）土地增值稅稅務風險點

（20）資產(chǎn)負債表主要項目稅務風險分析

（21）利潤表主要項目稅務風險分析

（22）現(xiàn)金流量表主要項目稅務風險分析

第二講：企業(yè)疑難稅務問題解析

1、企業(yè)疑難稅務問題解析之——合同審核

2、企業(yè)疑難稅務問題解析之——進項稅額處理

3、企業(yè)疑難稅務問題解析之——銷項稅額處理

4、企業(yè)疑難稅務問題解析之——屬地納稅

5、企業(yè)疑難稅務問題解析之——混合銷售

6、企業(yè)疑難稅務問題解析之——發(fā)票取得

7、企業(yè)疑難稅務問題解析之——如何防止虛假電子發(fā)票、重復報銷和惡意篡改

8、企業(yè)疑難稅務問題解析之——是否虛開發(fā)票？

9、企業(yè)疑難稅務問題解析之——三流是否一致？

10、企業(yè)疑難稅務問題解析之——是否善意取得虛開發(fā)票？

第三講：企業(yè)設立與經(jīng)營中的稅收籌劃

1、納稅身份和計稅方式的選擇

2、設立地區(qū)的選擇

3、企業(yè)組織形式的籌劃

4、設立分支機構(gòu)的稅收籌劃

5、債務籌資與權(quán)益籌資

6、統(tǒng)借統(tǒng)還優(yōu)惠政策應用

7、房產(chǎn)稅稅收籌劃節(jié)點分析

8、商業(yè)模式轉(zhuǎn)換納稅籌劃示例

9、自然人股東持股模式的涉稅分析

10、限售股減持納稅籌劃分析

11、法人股東持股模式的涉稅分析

12、有限合伙股東持股模式涉稅分析

13、個稅、社保合規(guī)繳納與籌劃節(jié)點分析

14、偷稅、避稅、稅務籌劃的界限分析

15、海南政策籌劃應用

第四講：稅務稽查流程及稅務風險應對

1、稅務選案程序介紹及應對

2、稅務檢查程序介紹及應對

3、稅務審理程序介紹及應對

4、稅務執(zhí)行程序介紹及應對

5、國地合一后企業(yè)如何應對稽查檢查的全稅（費）種覆蓋？

6、企業(yè)取得虛開發(fā)票被預警并立案稽查，如何證明是善意取得減少稅務風險？

7、案例展示企業(yè)進銷不匹配問題，如何從金稅三期監(jiān)控原理角度出發(fā)向稅局提供有利證據(jù)證明交易的真實性？

8、虛開發(fā)票行政法律與刑事法律總結(jié)與分析，如何利用法律有利條款保護我們自己？

9、虛開發(fā)票犯罪真實案例展示，企業(yè)虛開，會計被判刑給我們的啟示是什么？

10、企業(yè)被定性逃避繳納稅款罪，怎么操作才能避免刑事處罰？

11、偷稅定性分析

12、稅務稽查案例分析：

（1）近600萬股權(quán)轉(zhuǎn)讓個人所得稅，稅局不追征啦

（2）明星逃稅案例對比分析

（3）虛開發(fā)票案例罪與非罪分析