有效財務(wù)管理必須建立在“以利潤為中心，以凈現(xiàn)金產(chǎn)生機制和成本控制機制為基本點”的基礎(chǔ)上。利潤是企業(yè)追求的目標，而凈現(xiàn)金產(chǎn)生機制和成本控制機制是實現(xiàn)利潤目標的兩個前進的車輪。凈現(xiàn)金產(chǎn)生機制的作用是解決企業(yè)的生存問題，而成本控制機制的作用是解決企業(yè)的發(fā)展問題。因此，非財務(wù)人員應(yīng)從這兩個機制入手，從整體上把握財務(wù)管理。

【得到課程三大成果】一個財務(wù)模型，一個財務(wù)理念，一個財務(wù)技術(shù)。

【解讀財務(wù)報表內(nèi)容】快速讀懂三大財務(wù)報表，并了解之間的關(guān)系。

【提升企業(yè)經(jīng)營績效】運用財務(wù)分析解讀經(jīng)營管理，尋求提升管理水平的有效方法。

【建立成本管理意識】運用成本管理技能，提升企業(yè)競爭能力。

【樹立正確財務(wù)觀念】營運資金規(guī)律和風險價值；財務(wù)管理的核心理論及其實踐應(yīng)用。

第一講  管理用數(shù)據(jù)說話

一、財務(wù)思維在企業(yè)追求中的作用

二、企業(yè)八大財務(wù)思維

要點：會計信息揭示企業(yè)過去、現(xiàn)在的經(jīng)營結(jié)果，也會顯示企業(yè)的未來。

案例研討1：巨人大廈引發(fā)的思考

案例研討2：阿里鐵軍

案例研討3：蘇州一家大型才藝機構(gòu)的新路歷程

三、企業(yè)常見困惑梳理

要點：經(jīng)營定生死，財務(wù)定健康

第二講  財務(wù)會計：公司健康狀況的晴雨表

一、財務(wù)會計基礎(chǔ)知識

1.  會計六大要素與規(guī)則

要點：會計不難，規(guī)則也很簡單，會計就是把錢的事情說清楚。

案例：從個人財產(chǎn)的梳理引發(fā)三張報表學習會計要素與核算規(guī)則。

2.  資產(chǎn)負債表與企業(yè)經(jīng)營活動的關(guān)系

要點：錢從哪里來，又到哪里去了，必須弄清楚。

案例：蘇明誠的購房經(jīng)歷

3.  利潤表與企業(yè)盈利模式

要點：管理者要懂得公司憑什么盈利，做事之前算算會不會賺錢就對了。

案例研討：阿Q和吳媽做起來出租車生意

4.  現(xiàn)金流量表與企業(yè)現(xiàn)金流管理

要點：今年是收到的錢多還是花出去的錢多，這是關(guān)鍵。

案例研討：阿Q和吳媽的幸福生活 

二、利用會計信息診斷公司健康狀況

要點：管理者必須學會診斷公司病癥，上醫(yī)治未病，中醫(yī)治欲病，下醫(yī)治已病。

1、資產(chǎn)負債表角度診斷公司健康狀況

要點：庫存就是損失，務(wù)必削減到最低；

1）應(yīng)收賬款就是妨礙資金流動的老鼠屎，必須防微杜漸；

2）無效資產(chǎn)的危害不僅僅是無效，可能毀損公司的發(fā)展進程；

3）失信不是小病，可能是癌癥。

案例研討1：呆賬，要用多少收入才能抵消

案例研討2：無效資產(chǎn)，僅僅是資產(chǎn)無效那么簡單嗎

2、利潤表角度診斷公司健康狀況

要點：昨天的利潤來源，今天的利潤來源，明天的利潤來源在哪里？

1）定價有利潤嗎？

2）成本費用高于競爭對手嗎？

3）浪費損失最小化了嗎？

案例研討：從數(shù)字背后讀出企業(yè)的商業(yè)模式商業(yè)診斷

3、現(xiàn)金流量表角度診斷公司健康狀況

要點：利潤是基于假設(shè)的計算結(jié)果，現(xiàn)金是實際收支的結(jié)果；

1）經(jīng)營活動不能制造現(xiàn)金，是非常危險的信號！

2）現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)：關(guān)鍵是弄清楚企業(yè)生存和發(fā)展的資金來自哪里？

案例研討：蔡成功的悲劇根源在哪里 

4、公司健康狀況綜合診斷

要點：三張表之間的核心邏輯

三、財務(wù)如何為企業(yè)創(chuàng)造價值

1、財務(wù)核心價值：利潤率、周轉(zhuǎn)率與杠桿

要點：企業(yè)如何做乘法

案例研討1：通過牛仔褲、服務(wù)業(yè)等行業(yè)的綜合展示體現(xiàn)企業(yè)優(yōu)秀做法

2、企業(yè)指標梳理： 

通過償債指標、營運指標、盈利指標、增長指標等的展示找出適合企業(yè)的發(fā)力點

3、關(guān)鍵指標運用： 

案例研討：結(jié)合受訓企業(yè)自身情況，綜合運用指標

第三講  管理會計：量化管理和決策的工具

一、管理會計基礎(chǔ)知識

1.  管理會計核心概念

1）價值管理

2）績效管理、風險管理

2.  管理會計核心理論

1）預(yù)算管理 ：全面預(yù)算

2）成本管理：決策成本與非決策成本

3）風險管理：風險管理框架

二、全局思維下的全面預(yù)算管理

1.  如何理解看待全面預(yù)算

1）案例1：夏威夷目標牌

2）案例2：孫子兵法中的智慧 

3）一個優(yōu)秀企業(yè)的四大做法

2.  計劃與預(yù)算

分享：A公司計劃回放

3.  關(guān)鍵人員的預(yù)算責任梳理

1）頭部力量

2）腰部力量

3）財務(wù)人員

三、企業(yè)成本識別與成本管控

1.  關(guān)鍵思考

2.  不同人員的成本責任

1）成本中心的業(yè)績評價指標

3.  降本增效的準備工作

案例：B公司成本優(yōu)化

4.  就這樣降低成本

案例：C公司降本之路

5.  全成本管控

1）四大費用分類及識別

案例：X公司成本管控 

第四講  財務(wù)管理：公司價值管理的指南針

一、資金管理基礎(chǔ)

1.  資金管理的核心概念

要點：現(xiàn)金、現(xiàn)金流；速凍資金，流動資金 

2.  資金風險的基本特征

3.  投資一家企業(yè)需要如何梳理資金

4.  營運資金規(guī)律

要點：存貨周轉(zhuǎn)期、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期、應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)期和現(xiàn)金周轉(zhuǎn)期的實踐應(yīng)用。

5.  資金風險的預(yù)警與管控

要點：掌握4大預(yù)警信號、2大邏輯禁忌（經(jīng)典）

二、正確的稅收管控與節(jié)稅

1.  稅收環(huán)境的梳理

要點：從多個維度進行全方位解讀

2.  稅收趨勢分析

3.  公司重大財稅風險

要點：知曉公司重大稅收風險有哪些，如何識別，如何把握

案例研討

4.  公司如何節(jié)稅

要點1：老眼光看新問題是很多公司容易犯的錯我

要點2：如何做到陽光節(jié)稅

案例分析：W公司節(jié)稅之路 

主要內(nèi)容回顧、現(xiàn)場答疑解惑