《智能稅務(wù)檢查下企業(yè)價值鏈各環(huán)節(jié)稅收風(fēng)險防范》課程以企業(yè)面臨的稅務(wù)風(fēng)險監(jiān)控案件展開，從內(nèi)部控制角度分析企業(yè)財務(wù)管理中的稅務(wù)風(fēng)險點，分析企業(yè)改進(jìn)與完善措施,為企業(yè)有效防范可能出現(xiàn)的稅收風(fēng)險漏洞提供指引。

第一章：2021稅務(wù)監(jiān)管大環(huán)境是否導(dǎo)致企業(yè)風(fēng)險上升

1.金稅四期會比金稅三期更強(qiáng)大嘛？有哪些新變化？

2.增值稅專用發(fā)票電子化推廣如何顛覆傳統(tǒng)管理方式？

3.經(jīng)過幾輪減稅降費(fèi)企業(yè)政策運(yùn)用是否存在隱患？

第二章：企業(yè)財務(wù)核算全過程的稅務(wù)風(fēng)險評定與應(yīng)對

1、企業(yè)三大會計報表隱藏的稅務(wù)風(fēng)險分析

1.企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表中的稅務(wù)風(fēng)險與化解

（1）現(xiàn)金資產(chǎn)企業(yè)稅務(wù)監(jiān)控重點與風(fēng)險化解

（2）應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款的稅務(wù)監(jiān)控重點與風(fēng)險化解

（3）存貨資產(chǎn)稅務(wù)監(jiān)控重點與風(fēng)險化解

（4）應(yīng)付賬款其他應(yīng)付款稅務(wù)監(jiān)控重點與風(fēng)險化解

（5）資本公積盈余公積稅務(wù)監(jiān)控重點與風(fēng)險化解

2.企業(yè)利潤表稅務(wù)風(fēng)險與化解

（1）主營業(yè)務(wù)收入發(fā)生明顯波動稅務(wù)是如何監(jiān)控的

（2）毛利水平偏低與企業(yè)所得稅貢獻(xiàn)率低有怎樣的關(guān)系

（3）期間費(fèi)用占比偏高會有哪些風(fēng)險

3.企業(yè)現(xiàn)金流量表稅務(wù)風(fēng)險與化解

（1）政府監(jiān)控工具針對現(xiàn)金流量表重點關(guān)注哪些風(fēng)險點

 2、企業(yè)收入核算中的稅務(wù)風(fēng)險評定與應(yīng)對

1.稅務(wù)運(yùn)用三表比對是否合理？如何解釋三表之間的收入差異

2.什么是銷售價格偏低無正當(dāng)理由？

3.如何解決合同履行與發(fā)票開具之間的差異？

3、主營業(yè)務(wù)成本核算中的稅務(wù)風(fēng)險評定與應(yīng)對

1.500萬設(shè)備一次性扣除是否有納稅籌劃功能?如何運(yùn)用好時間性差異？

2.靈活用工平臺在2021大環(huán)境下有哪些稅務(wù)風(fēng)險？

3.異常抵扣憑證被稅務(wù)監(jiān)管風(fēng)險提示反饋出企業(yè)哪些問題？如何補(bǔ)救？

4、管理費(fèi)用核算的稅務(wù)風(fēng)險評定與應(yīng)對

1.企業(yè)差旅費(fèi)報銷管理與住宿費(fèi)發(fā)票檢查下風(fēng)險應(yīng)對

2.關(guān)聯(lián)方交易中的各種收費(fèi)面臨納稅調(diào)整與應(yīng)對

3.研發(fā)支出費(fèi)用化導(dǎo)致管理費(fèi)用占比過高可能出現(xiàn)的風(fēng)險

5、銷售費(fèi)用核算的稅務(wù)風(fēng)險評定與應(yīng)對

6、財務(wù)費(fèi)用核算的稅務(wù)風(fēng)險評定與應(yīng)對

1.非金融機(jī)構(gòu)拆借的利息支出與稅務(wù)風(fēng)險判斷與應(yīng)對

2.集團(tuán)公司資金拆借增值稅、企業(yè)所得稅處理難點

3.關(guān)聯(lián)方融資中的資本弱化風(fēng)險與納稅調(diào)整

7、疫情期湖北獲得各類政府補(bǔ)助的涉稅處理判斷與風(fēng)險排查

8、2021制造業(yè)研發(fā)費(fèi)用優(yōu)惠擴(kuò)大與籌劃

1.財政部稅務(wù)總局2021年13號公告運(yùn)用關(guān)鍵點與案例

2.如何做好有效稅務(wù)籌劃運(yùn)用加計100%扣除？

9、2021企業(yè)所得稅優(yōu)惠運(yùn)用與風(fēng)險控制

1.研發(fā)費(fèi)用加計扣除的稅務(wù)風(fēng)險控制

2.小微企業(yè)稅收優(yōu)惠稅務(wù)風(fēng)險控制

3.高新計算企業(yè)稅收優(yōu)惠風(fēng)險控制

第三章：企業(yè)重大戰(zhàn)略決策判斷涉稅合規(guī)與風(fēng)險管理

1.企業(yè)引進(jìn)投資業(yè)務(wù)中的涉稅合規(guī)判斷與風(fēng)險管理

（1）企業(yè)初始投資納稅籌劃誤區(qū)

（2）合伙企業(yè)、個人獨(dú)資企業(yè)、公司形式投資納稅比較

2.企業(yè)戰(zhàn)略重整中收購、合并業(yè)務(wù)中涉稅合規(guī)判斷與風(fēng)險管理

（1）投資退出的納稅判斷與籌劃

（2）并購重組業(yè)務(wù)納稅選擇與籌劃

第四章：企業(yè)如何應(yīng)對各類稅務(wù)風(fēng)險及案例實操

1.減稅降費(fèi)環(huán)境下的增值稅補(bǔ)稅案例與企業(yè)風(fēng)險防范

2.減稅降費(fèi)環(huán)境下的企業(yè)所得稅補(bǔ)稅案例與企業(yè)風(fēng)險防范

3.國家打擊大型企業(yè)違規(guī)稅務(wù)處理補(bǔ)稅案例與企業(yè)風(fēng)險防范

第四章：稅收法治化與企業(yè)合法維權(quán)經(jīng)驗分享

1.首違不罰是否會影響納稅信用等級？

2.哪些情況可能導(dǎo)致信用等級降級？

3.發(fā)票案件企業(yè)受牽連能否通過行政訴訟解決？

4.納稅評估案件企業(yè)有異議是先復(fù)議還是先補(bǔ)稅？

5.如何理解稅務(wù)檢查案件的證據(jù)瑕疵？