隨著國(guó)家在深化稅制改革不斷推進(jìn)，實(shí)現(xiàn) “簡(jiǎn)稅制、低稅率、寬稅基、嚴(yán)征管”宏偉目標(biāo)，稅務(wù)機(jī)關(guān)與納稅人都將面臨越來(lái)越大挑戰(zhàn)。近年財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局新政策新文件層出不窮，涉及納稅人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和稅務(wù)處理的方方面面。增加了企業(yè)財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算的難度同時(shí)，也加大了納稅人稅務(wù)處理和涉稅風(fēng)險(xiǎn)，使得企業(yè)和財(cái)務(wù)人員將面臨前所未有的壓力和考驗(yàn)納稅人如何應(yīng)對(duì)聯(lián)合檢查或稽查 
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第一講：國(guó)家治稅思想下銀行業(yè)影響與政策解讀

（一）國(guó)家治稅思想下稅制改革對(duì)銀行業(yè)的影響

1.稅制改革下總體稅負(fù)只減不增對(duì)銀行業(yè)影響

2.減稅降費(fèi)下降稅率對(duì)銀行業(yè)增值稅影響

（二）國(guó)家治稅思想下銀行業(yè)稅收政策解讀

1.減稅降費(fèi)引來(lái)“活水”為金融業(yè)減負(fù)

2.個(gè)稅減免為金融從業(yè)人員送上實(shí)惠

3.小微貸利息免稅助力小微企業(yè)普惠金融

4.關(guān)于延續(xù)支持農(nóng)村金融發(fā)展有關(guān)稅收政策的通知

5.財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局印發(fā)《關(guān)于支持小微企業(yè)融資有關(guān)稅收政策的通知》

6.關(guān)于金融機(jī)構(gòu)小微企業(yè)貸款利息收入免征增值稅政策的通知

第二講：國(guó)家治稅思想下稅務(wù)稽查管理對(duì)銀行影響

1.稽查部門(mén)機(jī)構(gòu)設(shè)置與職責(zé)劃分

2.稽查收入指標(biāo)由1.5%增加到2.5%對(duì)企業(yè)意味著什么？

3.稽查選案隨機(jī)抽查比例增加對(duì)企業(yè)意味著什么？

4.國(guó)地合一后企業(yè)如何應(yīng)對(duì)稽查檢查的全稅（費(fèi)）種覆蓋

5.金稅三期下2020年商業(yè)銀行企業(yè)稅務(wù)自查大綱分析

第三講：國(guó)家治稅思想下成本費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)管理與應(yīng)對(duì)

1.各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)交由稅務(wù)部門(mén)統(tǒng)一征收后，金融企業(yè)面臨哪些重要風(fēng)險(xiǎn)？

2.企業(yè)所得稅職工薪酬稅前扣除、個(gè)人所得稅應(yīng)收項(xiàng)目與社保繳費(fèi)基數(shù)如何有效銜接？

3.在新個(gè)人所得稅法要求的范圍內(nèi)，金融企業(yè)如何合理制定薪酬方案？降低稅負(fù)和納稅風(fēng)險(xiǎn)？

4.“五險(xiǎn)一金加兩補(bǔ)充”等社保/公積金相關(guān)納稅問(wèn)題

5.五險(xiǎn)一金加兩補(bǔ)充、人身安全保險(xiǎn)、其他商業(yè)健康保險(xiǎn)等在企業(yè)所得稅前如何正確、合理扣除？哪些不能扣除？哪些按比例和標(biāo)準(zhǔn)扣除？

6.人身意外保險(xiǎn)能否在所得稅前扣除？需要繳納個(gè)稅嗎？

7.補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)能否只為部分員工購(gòu)買(mǎi)？

8.企業(yè)年金稅前扣除及個(gè)稅問(wèn)題

9.個(gè)人購(gòu)買(mǎi)符合規(guī)定的商業(yè)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品稅前扣除問(wèn)題

10.大病醫(yī)療補(bǔ)貼和體檢補(bǔ)貼如何稅前扣除，是否計(jì)入職工福利費(fèi)？

11.2014年職工薪酬準(zhǔn)則最新規(guī)定與“五險(xiǎn)一金加兩補(bǔ)充”相關(guān)開(kāi)支如何進(jìn)行會(huì)計(jì)處理？

12.勞社險(xiǎn)中心函〔2006〕60號(hào)：關(guān)于社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)問(wèn)題的理解及風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)

13.職工福利費(fèi)：相關(guān)納稅問(wèn)題

14.職工福利費(fèi)的范圍：國(guó)稅函【2009】3號(hào)、財(cái)企【2009】242號(hào)、總局公告2015年第34號(hào)等有哪些具體規(guī)定？

15.各種形式的職工食堂經(jīng)費(fèi)補(bǔ)貼如何稅前扣除？是否繳納個(gè)稅？

（1）差旅費(fèi)支出扣除幾點(diǎn)注意事項(xiàng)：補(bǔ)貼vs據(jù)說(shuō)扣除方式如何差別化處理？

（2）差旅費(fèi)補(bǔ)貼是否繳納個(gè)稅？各地方口徑如何？

（3）誤餐補(bǔ)貼如何界定？企業(yè)為員工報(bào)銷(xiāo)伙食費(fèi)用，可作為職工福利費(fèi)在稅法規(guī)定限額內(nèi)稅前扣除？

（4）住房貨幣化補(bǔ)貼或報(bào)銷(xiāo)等是否需要并入工資薪金？租房給員工使用是否能否在職工福利費(fèi)中列支？有個(gè)稅風(fēng)險(xiǎn)嗎？

（5）公務(wù)交通補(bǔ)貼是否繳納個(gè)稅？是否可以對(duì)于交通費(fèi)開(kāi)支實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)？

（6）防暑降溫補(bǔ)貼、供暖費(fèi)補(bǔ)貼等扣除問(wèn)題

（7）“私車(chē)公用”的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在哪里？直接發(fā)放現(xiàn)金還是報(bào)銷(xiāo)等？需要發(fā)票嗎？

（8）金融企業(yè)在車(chē)身上打廣告真的能作為宣傳費(fèi)開(kāi)支嗎？

（9）金融企業(yè)的勞保用品等支出有個(gè)稅風(fēng)險(xiǎn)嗎？

（10）免費(fèi)旅游：是否繳納個(gè)稅？“紅色之旅”等培訓(xùn)學(xué)習(xí)、考察活動(dòng)應(yīng)該注意哪些稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？

（11）醫(yī)療補(bǔ)助費(fèi)繳納個(gè)稅嗎？報(bào)銷(xiāo)以前年度員工醫(yī)療費(fèi)能否稅前扣除？

（12）困難職工補(bǔ)助是否繳納個(gè)稅？

16.實(shí)習(xí)生、臨時(shí)工等如何繳納個(gè)稅？勞動(dòng)關(guān)系和勞務(wù)關(guān)系的認(rèn)定？社保繳費(fèi)等問(wèn)題？

17.金稅三期下高管在兩個(gè)集團(tuán)下法人村鎮(zhèn)銀行兼職發(fā)放工資，個(gè)稅代扣代繳問(wèn)題及稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？

第四講：國(guó)家治稅思想下銀行企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制

1.財(cái)稅人員如何有效控制業(yè)務(wù)報(bào)銷(xiāo)環(huán)節(jié)的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？

2.值稅專(zhuān)用發(fā)票和普通發(fā)票的日常管理有哪些策略？

3.稅務(wù)操作應(yīng)注意的六大原則理解與應(yīng)用?

4.稅務(wù)稽查危機(jī)公關(guān)六大方法理解與應(yīng)用?

5.建立“常備防御思想”是確保銀行企業(yè)根本前提?